浏览人次:
7658
内控制度
本校自99学年度起推动内部控制制度，于100年3月完成制订内部控制制度手册，经董事会审查通过，并报请教育部核备。内部控制制度手册内容包含人事事项、财务事项、营运事项（包含教学事项、学生事项、总务事项、研究发展事项、产学合作事项、国际交流及合作事项、资讯处理事项及其他营运事项）等之作业程序、控制重点、使用表单、依据及相关文件。
为有效落实内部控制制度并维持内部稽核之客观性，本校目前设有内部控制制度推动小组及内部稽核小组，前者主要负责各单位内部控制文件之审查及制订，于每学年度上学期办理；后者则依据各单位内部控制文件所列之作业流程，至实地稽核，于每学年度下学期办理。以上两个小组作业相辅相成，截至102学年度止之召集人均为秘书室主任秘书。103学年度起在内控访视委员的建议下，两小组独立，成员不重叠，内部控制制度推动小组召集人由秘书室主任秘书担任，内部稽核小组召集人则改由校务研究办公室召集人担任。小组成员分别由各学院推派熟悉校内行政程序之未兼行政职教师、各行政单位指派二级主管或资深同仁担任。
※内控文件电子档请至佛光大学内部控制制度管理平台下载。
（以学校电子邮箱之帐号密码登入即可）
